《信息披露违法行为行政责任认定规则》(证监会公告〔2011〕11号)第十七条规定—文华赢顺云并依法向当事人见告了作出行政惩罚的真相、情由、依照及当事人依法享有的权益。当事人均提出陈述、申辩。应该事人的央求

　　2021年11月，运盛医疗通过其控股子公司丽水运盛假造交易营业，虚增2021年度业务收入及利润总额均为779.71万元（扣除增值税，交易营业按净额法确认），差别占当期披露业务收入的15.03%，利润总额的42.97%。运盛医疗的上述行径导致其披露的2021年年度申报存正在子虚纪录。

　　运盛医疗于2023年4月27日召开第十届董事会第十五次聚会、第十届董事会第十二次聚会，审议通过了《合于四川证监局对公司选用责令整改步伐的整改申报》《合于前期司帐偏差修正及追溯安排的议案》，并于2023年4月29日披露了合联修正告示。

　　上述违法真相，有运盛医疗合联告示、合联职员扣问笔录、合联财政原料、合联内部审议原料等证据声明，足以认定。

　　我局以为，运盛医疗上述行径违反《证券法》第七十八条第二款的轨则，组成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行径。

　　依据《证券法》第八十二条第三款，《上市公司音讯披露束缚举措》（证监会令第182号）第五十一条第一款、第三款，《音讯披露违法行径行政职守认定条例》(证监会告示〔2011〕11号)第十七条轨则，对上述违法行径，实践驾御人及董事长翁松林周到职掌公司束缚就业，对按期申报确切实性、确实性、无缺性担负合键职守，系直接职掌的主管职员；总司理申西杰、时任常务副总司理侯彩文、时任财政总监张慧辉对公司负有束缚职守，对按期申报确切实性、确实性、无缺性担负合键职守，同时也是假造交易营业的直接参预者和推广者，系直接职掌的主管职员；监事谢涛、时任丽水运盛董事长师锐鹏参预了假造交易营业的资金划转就业，系其他直接职守职员。

　　上述违法真相，有运盛医疗合联告示、合联职员扣问笔录、合联财政原料、合联内部审议原料等证据声明，足以认定。

　　（一）运盛医疗提出：1.公司收到四川证监局责令整改合照后已踊跃整改；2.该假造交易营业未影响公司中心财政目标；3.公司退市后筹备面对巨大穷苦；4.要求从轻、减轻惩罚。

　　（四）侯彩文提出：1.对假造交易、子虚纪录无主观有心，系遵照公司指挥央求推广，不应认定为合键职守人；2.公司近年均有产生医疗交易营业，故其对该假造交易营业未稀少合心；3.对该假造交易无主观有心，疏导审计机构正在年报中将该假造交易收入确以为非凡常性损益；4.任职时候努力尽责，对假造交易、子虚纪录事先不知情；5.难以担负罚款金额，要求减轻惩罚。

　　（五）张慧辉提出：1.公司近年均有产生医疗交易营业，故其未对该假造交易营业稀少合心；2.行动财政总监已按司帐法规实行账务审核和财报审核，审核合联合同、资金、发票、货权转变书据，已努力尽责；3.直到观察时方知为假造交易、子虚纪录，不应认定为合键职守人；4.任职时候努力尽责，疏导审计机构正在年报中将该假造交易收入确以为非凡常性损益；5.无力负责罚款金额，要求受命惩罚。

　　（六）谢涛提出：1.其事前不知悉该假造交易营业；2.其行动出纳只是推行资金划改行务职务；3.其行动日常一面，因程度有限，无法支配该假造交易资金的实践走向，也未能察觉假造交易营业的分外；4.年报审计已将该假造交易收入确以为非凡常性损益，故其未提出贰言，也无力通过约请事情所等权谋对公司特定营业实行观察；5.罚款将对其糊口爆发巨大影响，要求减轻惩罚。

　　（七）师锐鹏提出：1.其未承担公司高管，也未行使公司主要束缚本能；2.未参预该假造交易合同审核，无法鉴别该交易系子虚营业。3.对付划款行径，主观上无有心，客观上系推广公司意志，未主动达成子虚交易营业；4.公司近年均有产生医疗交易营业，故未对该假造交易稀少合心；5.要求不认定为其他直接职守人；6.难以继承罚款金额，要求减轻惩罚。

　　（一）运盛医疗提出的从轻、减轻惩罚的要求没有真相和公法依照，不予援助。公司正在收到责令整改合照书后实行整改、该假造交易营业的情节、公司目前筹备情状等状况正在量罚时已充沛探究。

　　（四）侯彩文行动时任常务副总司理，应担保按期申报确切实性、确实性、无缺性，但未提交充沛证据声明其已推行努力尽责仔肩；其提出的对该假造交易无主观有心、系遵照公司指挥央求推广、事先不知情、疏导审计机构正在年报中将该假造交易收入确以为非凡常性损益等申辩，不行声明其已努力尽责；其系假造交易营业的直接参预者和推广者，系直接职掌的主管职员；其未供给证据声明具有减轻惩罚的状况，对其减轻惩罚的要求不予援助。

　　（五）张慧辉行动时任财政总监，应担保按期申报确切实性、确实性、无缺性，但未提交充沛证据声明其已推行努力尽责仔肩；其提出的对该假造交易无主观有心、事先不知情、疏导审计机构正在年报中将该假造交易收入确以为非凡常性损益、已审核合联合同、资金、发票、货权转变书据等申辩，不行声明其已努力尽责；其系假造交易营业的直接参预者和推广者，系直接职掌的主管职员；其未供给证据声明具有受命惩罚的状况，对其提出的受命惩罚的要求不予援助。

　　（六）谢涛行动监事，应担保按期申报确切实性、确实性、无缺性，但未提交充沛证据声明其已推行努力尽责仔肩；其提出的事前不知悉该假造交易营业、其行动出纳只是推行资金划改行务职务、其行动日常一面程度有限、认同年报审计将该假造交易收入确以为非凡常性损益等申辩，不行声明其已努力尽责；其参预了假造交易营业的资金划转就业，其行径与音讯披露违法行径具有直接因果合联；其未供给证据声明具有减轻惩罚的状况，对其减轻惩罚的要求不予援助。

　　（七）师锐鹏参行动时任丽水运盛董事长，参预了假造交易营业的资金划转就业，其行径与音讯披露违法行径具有直接因果合联，对其不认定为其他直接职守人的要求不予援助；其未供给证据声明具有减轻惩罚的状况，对其减轻惩罚的要求不予援助。

　　依据当事人违法行径的真相、本质、情节与社会危机水准，依据《证券法》第一百九十七条第二款的轨则，我局定夺：

　　二、对翁松林、申西杰、侯彩文、张慧辉赐与警备，并差别处以一百万元的罚款；

　　上述当事人应自收到本惩罚定夺书之日起15日内，将罚款汇交中邦证券监视束缚委员会开户银行：中信银行北京分行业务部，账号：0162，由该行直接上缴邦库，并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中邦证券监视束缚委员会行政惩罚委员会办公室立案。当事人借使对本惩罚定夺不服，可正在收到本惩罚定夺书之日起60日内向中邦证券监视束缚委员会申请行政复议，也可正在收到本惩罚定夺书之日起6个月内直接向有管辖权的邦民法院提起行政诉讼。复议和诉讼时候，上述定夺不竭止推广。