原油期吧东方财富天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为专项审计机构对标的资产过渡期损益进行了专项审计合于发行股份采办资产并召募配套资金暨相合往还之标的资产过渡期损益情景的通告

　　公司及董事集合体成员包管通告实质确切凿、正确和无缺，没有失实纪录、误导性陈述或庞大脱漏。

　　郴州市金贵银业股份有限公司（以下简称“公司”）正正在履行向湖南有色资产投资集团有限仔肩公司（以下简称“有色集团”）、湖南黄金集团有限仔肩公司（以下简称“黄金集团”）发行股份采办其合计持有的湖南宝山有色金属矿业有限仔肩公司（以下简称“宝山矿业”）100%股权，同时向有色集团发行股份召募配套资金（以下简称“本次往还”）。2024年2月7日，有色集团、黄金集团合计持有的宝山矿业100%股权已齐备过户备案至上市公司名下，宝山矿业的交割过户事宜已处分完毕。

　　截至本通告披露日，天健管帐师工作所（分外平凡协同）已达成标的资产过渡期损益审计任务，相合情景如下：

　　依据公司与本次往还各往还对方订立的《发行股份采办资产制定》及《事迹许可赔偿制定》（以下简称“制定”）商定，若交割日为当月15日（含15日）之前，则过渡时间损益审计的基准日为上月月末；

　　若交割日为当月15日之后，则过渡时间损益的审计基准日为当月月末。本次往还标的资产的评估基准日为2022年10月31日，标的资产已于2024年2月7日达成资产交割及工商转移备案任务，过渡时间确定为2022年11月1日至2024年1月31日。

　　依据制定商定，过渡期内，标的公司如完毕结余或因其他来历而加添的净资产个人，均由上市公司享有；标的公司如产生损失或因其他来历而裁汰的净资产个人，由有色集团和黄金集团遵照本次往还前所持标的公司的股权比例以现金形式向上市公司补足。

　　天健管帐师工作所（分外平凡协同）举动专项审计机构对标的资产过渡期损益举行了专项审计，并出具了《审计申诉》（天健审[2024]2-44号），标的资产正在过渡期内完毕净利润10,863.47万元，未产生损失，亦未产生其他导致净资产裁汰的情状，往还对方无需对公司举行赔偿，标的资产正在过渡期内完毕的收益由上市公司享有。